Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли получить налоговый вычет при покупке недвижимости, если не работаешь». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
Что делать, если я заплатил НДФЛ меньше, чем положенная мне сумма вычета?
Бывает так, что сумма вычета оказывается больше суммы уплаченных вами налогов.
Но государство не сможет вернуть вам больше денег, чем сумма уплаченного вами НДФЛ. В этом случае остаток вычета можно перенести на будущие годы.
Например, вы купили квартиру за 2,5 млн руб., и вам положен вычет в максимальном размере 260 тыс. руб. Но за предыдущие три года с вас удержали НДФЛ в размере только 200 тыс. руб.; вернуть больше этой суммы не получится. В этом случае остаток в размере 60 тыс. руб. можно будет вернуть в следующем году, снова подав декларацию в ФНС.
Правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Перенести неиспользованный остаток других вычетов на следующий год не получится.
Как рассчитывается налоговый вычет?
Налоговый вычет рассчитывается по такому принципу: считается сумма подоходного налога, уплаченная за год, исходя из ее размера и стоимости покупки определяется размер вычета.
Приведем пример с самым популярным вычетом — имущественным. Допустим, гражданин вместе с супругой приобрели квартиру за 10 миллионов рублей, гражданин зарабатывает 200 тысяч рублей в месяц, а его жена — 100 тысяч рублей. Гражданин заплатил НДФЛ 312 тысяч рублей в год (200 тысяч умножаем на 12 месяцев, получаем 2,4 миллиона рублей — годовой доход, эту сумму умножаем на 13%). На следующий год после получения права собственности он может получить налоговый вычет в полном объеме, так как сумма уплаченного им НДФЛ превышает 260 тысяч рублей.
А вот подоходный налог его супруги меньше этой цифры — 100 тысяч умножаем на 12, получаем годовой доход в 1,2 миллиона рублей, НДФЛ с этой суммы составляет 156 тысяч. Супруга может претендовать на вычет в 156 тысяч рублей, оставшиеся 104 тысячи рублей из лимита налогового вычета она сможет получить через год после получения первой части и при сохранении белой заработной платы, поясняет руководитель группы по работе с клиентами ипотечного центра Ильмир Хуснутдинов.
При получении вычета через налоговую инспекцию необходимо дождаться окончания года, в течение которого необходимо платить налоги и ждать, когда пройдет камеральная проверка (месяц), после чего вся сумма вычета будет начислена на ваш банковский счет. Если же выбрать получение налогового вычета через работодателя, то деньги можно получить в этом же году. С точки зрения сроков получения денег очевидны преимущества получения вычета через работодателя: НДФЛ не удерживается им уже в текущем году начиная со следующего месяца после подтверждения из налогового органа о праве на вычет. Однако в случае если налогоплательщик имеет право на получение вычета по нескольким основаниям, выгоднее получать его через налоговый орган. Дело в том, что некоторые вычеты ограничены по срокам получения (например, на лечение), и в текущем году работник через работодателя просто может не успеть его получить. При обращении в инспекцию налогоплательщик получит одновременно вычет по всем основаниям.
ПОЛОЖЕН ЛИ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ БЕЗРАБОТНОМУ?
Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий:
-
Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.
-
Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей.
-
Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей.
-
Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплат.
ИНСТРУКЦИЯ КАК ВЕРНУТЬ НДС ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ СЛУЖБУ, ЕСЛИ НЕ РАБОТАЕШЬ?
Чтобы запрос о предоставление некой скидки налогового характера самостоятельным образом увенчался успехом, необходимо следовать указаниям, содержащихся в предложенной инструкции, которая состоит из нескольких этапов:
-
Предварительно обратиться к сотрудникам бухгалтерии той организации, где ранее работало физическое лицо, для получения справки о доходах. Или же обратиться за помощью к тому лицу или организации, за счет которых безработный на данный момент имеет дополнительный доход.
-
Также нужно сходить в налоговую инспекцию и получить идентификационный номер, если такового еще не имеется (например, несовершеннолетним лицам). Собрать необходимый пакет документов. Потребуется справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), а также некий отчетный документ о выплате налогов (справка 3-НДФЛ), действующая форма которого доступна для всех желающих, и внести в нее все данные.
-
Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ.
-
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
-
В обязательном порядке необходимы копии паспорта и идентификационного кода.
-
Также нужно не забыть подготовить документы, дающие право на получение подобной денежной скидки для безработных, которые совершают покупку квартиры.
Когда нужно подавать заявление на налоговый вычет с покупки дома?
Заявить о своем праве на вычет можно в календарном году, который следует за годом оформления жилья в собственность. Например, если дом куплен в августе 2021 года, то в январе 2022 года владелец вправе обратиться за льготой. При получении вычета через работодателя покупатель может обратиться за вычетом сразу после регистрации сделки.
Неиспользованный остаток вычета переносится на следующие периоды.
Пример. Стоимость дома составляет 3 млн рублей, соответственно покупатель может вернуть с этой суммы 260 тысяч рублей. За отчетный год он перечислил в бюджет НДФЛ в размере 70 тысяч рублей. Это значит, что в последующие периоды налогоплательщик может опять заявить о своем праве на льготу (до тех пор, пока лимит не будет исчерпан).
Документы на имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам можно подавать одновременно или по отдельности.
Кто имеет право на вычет
Закон основан на следующей логике: поскольку ваши деньги пошли на что-то полезное, вам их компенсируют. Полезными расходами признаются траты на здоровье, получение знаний, а также на улучшение условий проживания. Однако не всем жителям страны дается это право.
Вам вернут деньги, если вы приняты на работу в соответствии с Трудовым Кодексом. Контракты, заключенные в рамках гражданского законодательства, не учитываются. Налог возвращается с выплаченного взноса на доходы физлиц, поэтому вы должны быть плательщиком НДФЛ.
Квартира должна быть куплена за наличные деньги или получена по ипотеке. Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. Вы вправе зарегистрировать собственность на несовершеннолетнего. Родители/опекуны — законные представители — получат разрешение на вычет при условии перечисления ими налога.
Сколько денег можно вернуть?
Напомним, сколько денег вы сможете вернуть по самым популярным налоговым вычетам.
-
По социальному вычету вы сможете вернуть до 15 600 руб. в год (за исключением вычета на дорогостоящее лечение, обучение детей, благотворительность)
-
По социальному вычету за обучение детей возврат возможен в меньшей сумме — до 6500 руб в год
-
По имущественному вычету за приобретение или строительство жилья на собственные средства (без использования ипотеки) вы сможете вернуть до 260 000 руб
-
При использовании ипотеки вы сможете получить дополнительный имущественный вычет за фактически уплаченные проценты банку — а это еще до 390 000 руб
Имущественный вычет неработающим
Оформить право на вычет можно в любое время – даже через несколько лет после приобретения жилья. Если на текущий момент у человека нет официального дохода и из зарплаты не удерживают НДФЛ, то пока он не может им воспользоваться. При появлении облагаемого 13% налогом дохода достаточно заявить вычет и вернуть Налог.
Пример: человек приобрел квартиру в 2018 году, однако у него не было официальной зарплаты. В 2020 году он трудоустроился на работу, стал платить налог. Декларация направляется в ФНС за 2020 год. Если необходимо задекларировать доход, необходимо сделать это в 2021 году до 30 апреля. Если декларация составляется исключительно для вычета, то сроки отсутствуют. ФНС вернет налог за 2020 год.
Если же подать декларацию за 2018 год, то налоговая откажет заявителю в возврате.
Допускается вернуть налог раньше 2021 года – для этого необходимо воспользоваться правом на вычет у работодателя.
Также за безработного может оформить вычет его трудоустроенный супруг. Такое право предоставляется супругу только 1 раз, однако по закону ограничения по срокам отсутствуют.
Когда можно вернуть НДФЛ
Чтобы понять, можно ли получить налоговый вычет безработному, необходимо выяснить, что это за льгота.
Разберем пару ситуаций, чтобы понимать механизм возврата:
- Гражданка Иванова за год уплатила НДФЛ 100000 руб., купила комнату за 1 млн., имеет право возвратить 130000 руб. Но в текущем году указанную сумму она не вернет, сможет получить 100 тыс. – ровно столько, сколько уплатила государству, то есть именно ее налоги и возвратят;
- Гражданин Петров купил дом за 2 млн., 13% от этой суммы – 260 тыс. Но за прошедшие 3 года НДФЛ им уплачен не был, поэтому воспользоваться льготой пока невозможно.
Стаж работы не влияет на возможность предоставления льготы. Даже если человек трудится лишь первый месяц, он сможет компенсировать НДФЛ, но только в том размере, в котором уплатил его.
Таким образом, налоговый вычет, если не работаешь официально и не платишь налог на доход физического лица, получить не удастся. Его фактически не может быть: ведь деньги не были внесены в бюджет.
Так может ли безработный получить налоговый вычет при покупке квартиры, за лечение или обучение? Воспользоваться этой льготой не смогут:
- Индивидуальные предприниматели, если они не имеют работы, а только ведут бизнес. Соответственно, даже факт уплаты налогов (по УСН, ЕНВД или другим системам) значения не имеет;
- Пенсионеры – разумеется, при условии, что они не работают. Если же пенсионер трудоустроен по договору, компенсация ему положена на общих основаниях;
- Лица, находящиеся в декретном отпуске. Так как декретные выплаты не облагаются подоходным налогом, а НДФЛ с них не удерживается, получить налоговый вычет в декрете нельзя, он будет доступен родителям только после возвращения на прежнее место работы;
- Граждане, работающие неофициально, соответственно, и выплат они не производят;
- Самозанятое население – они будут платить отдельные взносы по ставке 4%, а не 13%, как остальные лица, поэтому и рассчитывать на льготу им не приходится.
Но нужно понимать, что отсутствие трудоустройства не является препятствием, чтобы воспользоваться законным правом, если человеком все же был уплачен НДФЛ. Например, с продажи имущества, при оказании услуг по гражданскому договору, от сдачи жилья в аренду.
Заявить вычет для возврата налога можно, только если есть что возвращать. Для этого вы должны что-то заплатить в бюджет — тогда государство отдаст вам деньги. Или вам начислят НДФЛ — тогда его разрешат не перечислять в бюджет и оставить себе.
Ситуация может быть следующей: резидент вышел на пенсию и приобрел некую недвижимость в собственность, поскольку официального дохода у заявителя больше нет, исчисления с его дохода в казну фактически не поступают, а потому, казалось бы, с чего ему получить имущественный возврат.
При этом сообразно действующему законодательству пенсионеры, которые приобрели недвижимое имущество, могут обратиться в уполномоченные органы, чтобы оформить возврат в счет 3 предыдущих, а не текущих лет. Следовательно, если пенсионер подписал договор купли-продажи в 2018 году, вышел на пенсию в этом же, его вычет можно посчитать за 3 минувших года, если в этот период резидент был трудоустроен.
Если заявитель вышел на пенсию в 2015, а квартиру купил в 2020 году, претендовать на возврат налоговых средств он больше не может, поскольку 3 минувших года, он уже был на пенсии, а потому у него отсутствовал официальный доход и налоговые исчисления.
Конечно, весь налоговый перерасчет, положенный собственнику с покупки квартиры, за 3 года пенсионер не получить, однако это все, что доступно сообразно действующему законодательству. Оставшиеся средства можно вернуть только при реализации купленной квартиры спустя три года после покупки и в счет налога, который уплачивается за реализацию до истечения 3 лет в качестве взаимного расчета.
При этом общие условия для безработных действуют и по отношению к пенсионерам. Если у гражданина имеется еще какой-либо доход, с которого уплачиваются исчисления, их можно компенсировать при покупке жилья путем возврата НДФЛ.
Налоговое законодательство предусматривает существование такой процедуры, когда резидент официально не уплачивает налоги от дохода. Она возникает в том случае, когда собственник, например, сдает квартиру, которой владеет менее 3 лет, и одновременно приобретает другое недвижимое имущество, при этом не имея официального трудоустройства.
Внимание! За квартиру, которую он реализует и владеет менее 3 лет, резидент должен уплачивать ежемесячно подоходные взносы, однако, если в это время он покупает другое жилье, налоги можно компенсировать, а потому не уплачивать вовсе.
Доход с аренды имеющейся квартиры будет рассматриваться как официальный доход. А потому его можно как бы вернуть, не оплачивая вовсе. Для этого заемщик обращается в уполномоченные органы с заявкой на регистрацию взаимного зачета.
Процедура допустима и тогда, когда у собственника имеется официальная работа, однако налог, который следует уплатить за получение дохода с аренды больше того, что исчисляют с зарплаты, а потому вернуть его было бы выгоднее.
Как подавать декларацию
Вычет заявляют в том году, когда совпали все условия для возврата налога: появился официальный доход и вы начали платить или начислять НДФЛ.
Например, вы купили квартиру в 2020 году, но официального дохода не было. Налог не платили, значит, и вычет использовать пока не можете. В 2020 году вы устраиваетесь на работу и начинаете платить налог. Декларацию нужно подать за 2020 год. Если нужно будет задекларировать какой-то доход, то это делают в 2020 году до 30 апреля.
Если вы подадите декларацию за 2020 год, то в вычете вам откажут. принять ее при этом в налоговой могут: они не обязаны исправлять ваши ошибки. Но чаще всего инспекторы замечают это еще при регистрации документов и объясняют, как все исправить.
Когда возникает право на вычет
Если гражданин работает неофициально, для получения налогового вычета, возможно, есть смысл оформить деятельность в качестве индивидуального предпринимательства. При этом важно учитывать, что вычет положен только тем, кто оплачивает налог на доходы. Поэтому в качестве режима налогообложения понадобится выбрать основной, где предусмотрена оплата этого налога.
Статьи Как получить ссуду на работе? Беспроцентная ссуда и кредиты на выгодных условиях — это мечта для каждого потенциального заемщика….
Заёмщику предложили оплатить половину долга и закрыть кредит: в чём подвох?
Просрочка очередного платежа по кредиту в любом банке…
Всё о долгах за ЖКУ: как узнать сумму задолженности, что ждёт неплательщиков?
Согласно российскому законодательству, собственники…
Словарь денежной магии: нужен каждому, кто хочет разбогатеть
Магические обряды направлены на привлечение денег, удачи в бизнесе….
Много денег и хорошая работа: способы привлечь удачу
Под лежачий камень вода не течет. Это не только народная пословица, но и…
Беспроцентная ипотека от РЖД — миф или реальность?
Кредит на покупку недвижимости — единственный вариант для многих приобрести…
Как снимать наличные купюры с кредитных карт Сбербанка?
Сбербанк относится к крупнейшим банковским организациям, предоставляющим…
В каких случаях банки звонят на работу потенциальным заёмщикам?
Выдача потребительских и жилищных (ипотечных) кредитов — важный…
Как получить займ под залог одной комнаты?
ЗАКОННЫЕ ПУТИ КАК ПОЛУЧИТЬ ВОЗВРАТ НАЛОГА ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ, ЕСЛИ Я НЕ РАБОТАЮ
Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы. Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным. Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания:
При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества.
В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некоего имущества, сдаваемого им в аренду.
При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии.
Для того чтобы воспользоваться услугой вычета, с вышеперечисленных доходов, не являющихся заработной платой, в обязательном порядке должны быть произведены выплаты НДФЛ.