Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть налог с покупки машины». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В 2023 году налоговые скидки при покупке автомобиля остаются относительным и выгодным способом экономии на налогах. Если вы планируете приобрести новый автомобиль, вам следует узнать, полагается ли вам налоговая скидка на эту покупку.
Как получить налоговый вычет при покупке автомобиля? Возврат налога с покупки машины
Приобретение автомобиля — серьезный шаг для любого моториста, но кроме ликуемых эмоций возникает вопрос о том, есть ли возможность налогового вычета, и какой взамен возврат налога можно получить при покупке машины?
Какой же налог за машину можно получить при покупке? В зависимости от региона, суммы покупки и целевого использования авто, вы можете получить налоговый вычет до 260 тысяч рублей при покупке нового автомобиля, либо возврат НДС в размере 18% для юридических лиц, зарегистрированных на учете в ФНС по месту жительства.
Есть ли шанс получить налоговый вычет и для б/у автомобилей? Да, есть. При покупке авто с пробегом, налоговый вычет предусмотрен в размере 13% от стоимости машины, но при условии, что она не старше 3 лет, и покупка осуществляется впервые на территории РФ.
В любом случае, для получения налогового вычета при покупке автомобиля требуются определенные документы, такие как договор купли-продажи, паспорт и свидетельство о регистрации ТС. Поэтому, если вы планируете приобрести новую машину, прорабатывайте вопрос налогового вычета заранее и собирайте все необходимые бумаги, чтобы получить возврат налога при покупке автомобиля в полном объеме.
Что такое имущественный вычет при продаже автомобиля
Это, как мы уже говорили, уменьшение выплачиваемого налога при продаже автомобиля. Благодаря ему можно уменьшить налогооблагаемый доход, но есть ограничение — на сумму, не превышающую 250 000 рублей.
Кроме того, владелец вправе уменьшить свой облагаемый НДФЛ доход на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением проданного движимого имущества (п. 6 ст. 210, ст. 216, пп. 1 п. 1, пп. 1, 2, 4 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Итого есть два варианта:
1. Уменьшить доход на фактически понесенный расход по приобретению имущества.
2. Получить имущественный вычет в 250 000 рублей.
Какой выбрать налоговый вычет при продаже автомобиля? Зависит от ситуации, в которой вы продаете автомобиль, от того, сохранились ли у вас нужные документы.
Подготовьте заявление на вычет
Чтобы получить налоговый вычет при покупке машины, вам потребуется подготовить заявление, учитывая требования и условия налогового вычета.
В первую очередь, узнайте, какая сумма вычета вам предоставляется в данный год. Для этого изучите налоговые моменты, связанные с получением этого вычета. Также учтите, что сроки оформления и возврата налога за покупку имущества могут различаться в каждом регионе.
Важно проверить, какие именно условия необходимо соблюдать для получения налогового вычета за покупку машины. Узнайте процентовую ставку налоговой суммы, которую вы сможете вернуть в течение года.
Если вы удовлетворяете требованиям, подготовьте заявление на вычет. Внимательно заполните все поля и приложите необходимые документы. Учтите, что есть и другие ограничения в получении вычета, такие как сроки покупки машины и требования к имуществу.
Не забывайте обязательно ознакомиться с важными моментами налогового вычета и какие документы нужно приложить к заявлению, чтобы успешно получить вычет. Оформите заявление в соответствии с требованиями и предъявьте его в налоговую службу.
Возврат налога при покупке автомобиля: можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?
В настоящее время предусмотрена возможность возврата 13 % при покупке имущества, перечисленного в законе.
Входит ли в данный перечень машина? Получится ли оформить налоговый вычет при покупке автомобиля? А если для приобретения транспортного средства заключался кредитный договор, в этом случае можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины? Мы ответим на эти вопросы, опираясь на разъяснения государственных органов и законодательные акты с учетом последних изменений в 2021 году.
Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?
Чтобы выяснить, можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля, обратимся к действующему законодательству, а именно к статье 220 Налогового кодекса РФ, посвященной имущественным налоговым вычетам. Согласно пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на:
- новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них,
- приобретение земельных участков или доли (долей) в них.
- Как мы видим, в списке имущества, при покупке которого возвращают 13 %, машины не значатся.
- Налоговый вычет за автомобиль по закону
- Транспортные средства упоминаются в статье 220 НК РФ только в связи с налогообложением доходов от их продажи. Так, налогоплательщик имеет право
- на получение имущественного налогового вычета за машину (как за иное имущество) «в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей».
- вместо получения указанного налогового вычета за автомобиль уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Таким образом, в настоящий момент возврат налога при покупке автомобиля не осуществляется. Законом предусмотрена льгота в виде возмещения налога только при приобретении жилья.
Подготовьте заявление на вычет
Если вы купили машину в текущем году, есть возможность получить налоговый вычет. Это значит, что вы можете получить возврат налога за машину за этот год. Однако для этого необходимо подготовить заявление на вычет.
Прежде всего, нужно убедиться, что у вас есть право на налоговый вычет. Какой вычет вы можете получить, зависит от того, на каком государственном уровне вы находитесь. Есть ли у вас налоговая льгота или такой вычет налога, который вы можете запросить за машину?
Если у вас есть право на вычет налога за машину, следующим шагом будет подготовка заявления. В заявлении нужно указать, какой вычет вы хотите запросить за машину, на каком основании вы хотите получить этот вычет и какую сумму вы хотите запросить.
Также в заявлении необходимо указать, какой налог был уплачен за машину и когда это произошло. Необязательно, но желательно предоставить копию свидетельства о регистрации автомобиля и квитанцию об уплате налога за него.
После подготовки заявления осталось только подать его в налоговую инспекцию. Вам также могут потребоваться дополнительные документы, чтобы подтвердить ваше право на вычет. Но, имея всю необходимую информацию, подготовка заявления на вычет налога за машину не должна вызывать никаких трудностей.
Учтите ограничения и сроки при возврате налога с покупки машины
Получение налогового вычета на покупку машины — хорошая возможность сэкономить на налогах. Однако, учтите, что есть ограничения на сумму вычета и сроки подачи документов.
Так, максимальная сумма, за которую можно получить вычет, составляет 250 тысяч рублей. Если стоимость машины выше этой суммы, то налоговый вычет такой же, какой была бы при стоимости в 250 тысяч рублей.
Ограничения также касаются периода, в который можно подать заявление на возврат налога. Заявление нужно файлить не позднее 3 лет с момента покупки машины. Если вы пропустите этот срок, возврат налога уже не будет возможным.
Важно понимать, что налоговый вычет на покупку машины можно получить только в случае, если приобретена новая машина, зарегистрированная на физическое лицо, и вы оплачивали её наличными средствами или банковской картой.
- Ограничения на сумму вычета: максимальная сумма вычета составляет 250 тысяч рублей;
- Ограничения на срок подачи заявления: заявление нужно подать не позднее 3 лет с момента покупки машины;
- Вычет возможен только при покупке новой машины на физическое лицо и оплатой наличными или банковской картой.
Что такое налоговые вычеты
Налоговый кодекс РФ устанавливает следующие типы налоговых вычетов:
| Имущественные | При приобретении квартир, жилых домов, участков земли, в том числе с привлечением заемных средств (ипотеки), при реализации доли в уставном капитале юридического лица. Максимальная сумма приобретения, установленная законодательством — 2 млн. рублей. Таким образом, наибольшая возможная сумма вычета, которую может получить покупатель — 260 тыс. рублей. Если объект недвижимости приобретен с заключением договора ипотеки, максимальная стоимость, с которой рассчитывается вычет, равна 3 млн. рублей (тогда наибольшая сумма налогового вычета может составить 390 тыс. руб.) |
| Социальные | За получение гражданином платного образования, обращение за предоставлением платных медицинских услуг, негосударственное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни, а также благотворительную деятельность и финансирование некоммерческих организаций |
| Профессиональные | Для лиц, занятых в определенных сферах деятельности, перечисленных в ст. 221 НК РФ, 227 Налогового кодекса РФ |
| Стандартные | Для льготных категорий граждан и родителей с детьми до 18 лет или со студентами, которые обучаются в образовательных учреждениях на дневной основе (суммы являются фиксированными) |
Автомобиль как имущество, которое можно реализовать или приобрести, теоретически должен был бы относиться к объектам, вычет за которые регулируется статьей 220 НК РФ. В этой статье перечислены операции налогоплательщика, на которые распространяются ее положения.
Как получить налоговый вычет за покупку автомобиля при его продаже
Если человек купил автомобиль, получить вычет в связи с этим действием ему не удастся – это мы уже объяснили выше.
Однако, продавая машину, он имеет право на налоговую льготу в виде вычета за продажу имущества. Этот вычет предусмотрен в пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, а правила его предоставления содержатся в п. 2 ст. 220 НК РФ.
Когда человек (налоговый резидент РФ) владел автомобилем меньше 3 лет, при его продаже он должен заплатить в бюджет НДФЛ по ставке 13 %. Например, продавая авто за 1 000 000 рублей, придется уплатить 130 000 рублей налога.
При продаже автомобиля, которым человек владел меньше 3 лет, можно значительно снизить размер НДФЛ, который надо заплатить в бюджет, или даже свести его к нулю. Чтобы сделать это, продавец авто может выбрать один из следующих вариантов:
1) заявить имущественный вычет в размере не больше 250 000 рублей – на эту сумму можно уменьшить доходы, полученные с продажи авто, или
2) учесть расходы на покупку машины – и снизить на эту сумму доходы, полученные от продажи автомобиля.
Важно! Если собственник продал автомобиль спустя 3 года после его покупки, платить НДФЛ с продажи машины не надо вообще.
В чем подвох – реально ли машина в кредит дешевле, чем за наличные?
Банковские учреждения рассчитывают не то, что после покупки автомобиля в кредит клиент по каким-то причинам не сможет быстро его закрыть. Его внимание может рассеиваться на посещение ГИБДД, страховых компаний. Любое затягивание выплат дает прибыль финансовым учреждениям в виде процентов.
Кроме этого, несмотря на право досрочного погашения, кредитный договор может содержать скрытые пункты о страховании, без которых процентная ставка может быть больше.
Следует помнить, что потребительский кредит отличается от автомобильного займа. Его можно погасить на протяжении 14 дней после оформления, во втором же случае дается 30 дней. Кроме того, автокредит предусматривает обязательное страхование по КАСКО. При этом страховую компанию будет выбирать банк. Если такие требования отсутствуют, то процентная ставка будет выше. При заключении кредитного договора важно убедиться в том, будет ли приобретаемый автомобиль выступать как залог банка.
В последнее время дилерские центры начали предлагать при оформлении договора купли-продажи подписать дополнительное соглашение, согласно которому заемщик при быстром погашении кредита должен отказаться от предоставленной ранее скидки.
Может ли возврат НДФЛ при покупке авто стать реальностью в ближайшее время? Специалисты по налогообложению предполагают, что да. Сравнительно недавно, в 2020 году, в Государственную думу был внесен законопроект, который расширяет условия применения имущественного налогового вычета по подоходному налогу. В частности, предлагается разрешить использовать такой вычет при покупке легкового транспорта. Несмотря на стабильно высокий спрос на автомобили у российских граждан, воспользоваться налоговой льготой смогут далеко не все. Авторы инициативы разработали ряд условий, которым должна соответствовать покупка для получения вычета:
- автомобиль должен быть легковым и должен быть куплен гражданином только для личных и семейных нужд (если, например, живущая в деревне семья приобретает для сельскохозяйственных работ грузовик, то налоговая льгота не будет применяться),
- автомобиль не должен быть иномаркой,
- фактические расходы на его покупку не должны быть выше 1 миллиона рублей,
- транспортное средство является новым (ранее не состояло на регистрационном учете)
Сумма налогового вычета, по предложению законодателей, будет составлять 10% от стоимости машины. Следовательно, максимальная сумма возврата налогоплательщику может составить не более 100 тысяч рублей.
Важно! К расходам на приобретение машины в перспективе может быть добавлена не только рыночная цена самого автомобиля, но и приобретение и установка необходимого дополнительного оборудования при его покупке, а также затраты на его оборудование для использования инвалидами.
Право на вычет возникает только после государственной регистрации транспортного средства. Также предполагается, что вычет может быть получен повторно по истечении пяти лет после предыдущего.
Документы, которые запросит ИФНС у гражданина, обратившегося за такой налоговой льготой:
- договор о покупке транспортного средства,
- документы, подтверждающие произведенные покупателем затраты (это могут быть чеки, квитанции, выписки с банковского счета),
- паспорт транспортного средства,
- свидетельство о госрегистрации.
Плюсы и минусы потребительского кредита на покупку авто
Основные преимущества кредита наличными:
- быстрое оформление, Банк Русский Стандарт выдает наличные уже на следующий день после подачи заявки;
- небольшой пакет документов, в нашем банке можно получить кредит на два или три документа, в зависимости от выбранной программы;
- не нужно платить за комплексную страховку;
- обеспечение и поручители не требуются;
- выдается без предоплаты;
- никаких ограничений в выборе автомобиля – вы можете купить любой автомобиль у любого продавца;
- сумма кредита не зависит от стоимости автомобиля: вы можете получить больше средств и использовать их на дополнительные расходы.
К недостаткам нецелевых кредитов наличными можно отнести:
- более высокая процентная ставка, связанная с отсутствием залога;
- срок кредита не более 5 лет.
Если у гражданина или семьи из нескольких человек очень низкий доход (не превышает прожиточного минимума), в этом случае в России оказывается определенная материальная безвозмездная помощь – это и есть то, что называется общественным договором. Граждане, нуждающиеся в финансировании, могут получить помощь от государства, заключив соответствующий договор с представителями органов местного самоуправления.
В то же время общественный договор отличается от льгот тем, что направлен на помощь людям в получении стабильного дохода. Гранты направляются на целевое использование.
По данным Минтруда, в первом квартале прошлого года заключено около 73,8 тыс социальных договоров (охвачено почти 218 тыс жителей). Размер субсидии зависит от цели. Например, житель ищет работу, что может занять много времени. Так что в этот период ему ежемесячно будет выплачиваться примерно 12 000 рублей. Дотации самозанятым на развитие бизнеса, а также индивидуальным предпринимателям заметно выше – они составляют 350 тысяч.
Как получить налоговый вычет при покупке машины?
Все имущественные налоговые вычеты рассмотрены в статье 220 части 2 Налогового кодекса Российской Федерации:
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
Подпункт один рассказывает о вычете, который можно получить при продаже имущества. Однако к рассматриваемой сегодня ситуации это не относится, т.к. в нашем примере автомобиль не продан, а куплен.
Налоговый вычет при покупке автомобиля в 2021 году — Народный СоветникЪ
При продаже или покупке машины в 2021 году вам полагается налоговый вычет. Это означает, что вы можете не платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в зависимости от стоимости приобретенного автомобиля.
Вычет при покупке автомобиля возможен, когда вы заполняете налоговую декларацию и укажете все необходимые данные о покупке машины. Таким образом, вы сможете получить возврат налога с покупки автомобиля.
Однако необходимо учесть ограничения и сроки при возврате налога. Вычет можно получить только в случае покупки нового автомобиля у официального дилера или участника программы «Первый автомобиль». Также стоимость автомобиля должна быть не более 2 миллионов рублей.
Для получения возврата налога необходимо подготовить заявление на вычет и предоставить все необходимые документы, подтверждающие покупку машины. Это могут быть договор купли-продажи, счет-фактура, копия паспорта автомобиля и другие документы.
Таким образом, налоговый вычет при покупке автомобиля в 2021 году — это возможность получить возврат налога на доходы физических лиц при соблюдении определенных условий. Если вы соблюдаете все требования и подготавливаете необходимые документы, вы сможете получить эти вычеты и сэкономить на налогах при покупке автомобиля.
Сколько вернут: пример расчета
Предположим Александр Букашка решил продать свой Volkswagen Beetle за 900 000 рублей. Если он официально работал в этом году и его работодатель исправно платил НДФЛ, Александр вправе уменьшить сумму налога:
(900 000 – 250 000) × 13% = 84 500 рублей.
Именно столько он обязан внести в бюджет.
Если бы вычета не было, то сумма НДФЛ была бы такой:
900 000 * 13% = 117 000 рублей
Из расчета видно, что налогом облагаются не 900 000, а только 650 000.
Эти цифры обязательно отразить в декларации 3-НДФЛ, которую подать в ФНС по окончании года вместе с копией паспорта и договором купли-продажи – лично, через портал «Госуслуги» или на сайте налоговой при условии авторизации через ЕСИА.