Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как оплатить взнос по программе софинансирования?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Целью госпрограммы являлось побуждение граждан к увеличению накопительной пенсионной части за счет собственных доходов. Софинансирование в первую очередь предназначалось для трудоустроенных участников ОПС, имеющих право на получение страховой пенсии по старости. Вторым обязательным субъектом финансирования стал Пенсионный Фонд. Работодатели могли участвовать в программе по собственному желанию.
Принцип действия программы софинансирования
Чтобы поощрить работающих людей более активно копить на пенсию, были реализованы следующие программные положения:
- участник ОПС создает накопительный счет в пенсионном фонде государства или в любом НПФ из предложенного списка, каждый год перечисляет на счет сумму от 2000 руб. и более, частями или полностью;
- государство ежегодно в 2 раза индексирует взнос в размере от 2000 до 12000 руб.;
- если гражданин отложил выход на пенсию, то вклад будет дофинансирован или увеличен в 4 раза;
- на сумму финансирования предоставляется 13% налоговый вычет от перечисленной суммы на уменьшение НДФЛ.
Право на распоряжение накоплениями передается ПФ или НПФ по заявлению участника. Пенсионный Фонд направляет средства в ГУК Внешэкономбанка. НПФ инвестирует в прибыльные проекты, ежегодно распределяя полученную прибыль между вкладчиками.
Работодатели могут пополнять накопительную часть пенсии сотрудника из собственных средств. В качестве стимула государство предусматривало для них налоговые льготы. Перечисленные взносы отражаются в качестве расходов, что уменьшает налогооблагаемую базу.
Предназначение программы – заинтересовать людей в повышении накопительной части пенсии за счет личных средств. Она была разработана для работающих официально участников ОПС, которые обладали правом на перечисление страховой пенсии по достижению пожилого возраста.
Работодатели увеличивают накопительную часть пенсии подчиненного из личных средств. Для мотивации правительство разработало для них налоговые послабления: взносы были отражены в виде расходов, в результате чего налогооблагаемая база снижалась.
Пополнение пенсий осуществляется до сих пор, но при этом стать участником программы софинансирования пенсии сейчас уже нельзя. То, куда перечислять деньги, объясняли участникам госпрограммы в ПФР – сотрудники учреждения предоставляли реквизиты для перечисления средств.
С 2014 года правительство РФ стало сворачивать данную программу вследствие кризиса. Однако в 2023 году перемен не было предусмотрено: участники имеют возможность определять размер взноса и вариант перечисления денежных средств, управляющую компанию, способ получения накоплений и распоряжения счетом при своей смерти.
Благодаря системе софинансирования определенные категории граждан сформировали накопительную часть пенсии. Людям, направившим заявление в установленные законом сроки, удалось увеличить собственные сбережения. Однако госпрограмма функционирует в течение 10 лет, поэтому необходимо подтверждать свое согласие и перечислять взносы.
Дополнительно в ближайшие годы государство планирует разработать возможность самостоятельного накопления пенсии в виде ИПК. Пока неясно, как будет действовать данная программа, однако эксперты предполагают, что далеко не все смогут стать ее участниками вследствие финансовых затруднений. Для достижения заинтересованности в новой программе специалисты планируют создать налоговые льготы и послабления.
Источники софинансирования
Минфин также впервые детализировал источники для обеспечения софинансирования. Средства на этот стимул ведомство предложило взять из фонда национального благосостояния (ФНБ) и резерва Социального фонда России по обязательному пенсионному страхованию, говорят источники. Соцфонд – новая структура, заработавшая с начала 2023 г., она объединила ПФР и Фонд социального страхования. Согласно ФЗ-111 «Об инвестировании средств пенсионных накоплений в РФ», ПФР наряду с НПФ, работающими по обязательному пенсионному страхованию (ОПС), являлся участником системы гарантирования пенсионных накоплений, что предполагало в том числе создание в бюджете пенсионного фонда резерва по ОПС (РОПС).
Схожий по своим функциям резерв – уже по обязательному социальному страхованию – существовал и в бюджете Фонда социального страхования (ФСС). Минтруд ранее предложил передать функции по управлению объединенными в Соцфонде резервами ПФР и ФСС в казначейство.
Из Соцфонда на софинансирование можно направить до 180 млрд руб., уточнил один из собеседников со ссылкой на материалы Минфина.
Изначально ФНБ, который пополняется за счет нефтегазовых сверхдоходов, учреждался именно для софинансирования добровольных пенсионных накоплений – так его механизм прописан в Бюджетном кодексе. Кроме этого из его средств можно покрывать дефицит бюджета и ПФР.
Кроме софинансирования Минфин предложит участникам программы и другие виды льгот. В частности, граждане смогут получить налоговый вычет – до 52 000 руб. ежегодно при уплате взносов в программу до 400 000 руб., досрочно забрать до 100% средств в особых жизненных ситуациях. Накопления будут застрахованы по аналогии с системой гарантирования вкладов, но на бо`льшую сумму – 2,8 млн руб.
Механизм предполагает, что сформированные средства будут вкладываться в ОФЗ, инфраструктурные, корпоративные облигации и прочие ценные бумаги.
У граждан будет возможность заключить договоры с несколькими операторами для диверсификации рисков.
Контроль за инвестированием средств будет осуществлять ЦБ. Администратором ОПС станет Соцфонд. В его обязанности, в частности, войдет учет прав граждан – участников программы и функции по смене поставщика.
Главным инструментом стимулирования накоплений должна была стать система индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). В частности, на пенсионный план будет ориентирован ИИС нового, третьего типа, говорил «Ведомостям» близкий к правительству источник.
Минфин предложил передать в собственность граждан накопления, сформированные по системе обязательного пенсионного страхования, но замороженные с 2014 г., с предоставлением им права более свободно распоряжаться этими средствами.
Такие сбережения образовались следующим образом: до 2014 г. 6 п. п. из страхового тарифа в 22% составляли так называемую накопительную часть пенсии, которой можно было распоряжаться более свободно, чем страховой, например перевести в НПФ. В НПФ сейчас «законсервировано» около 4,5 трлн руб.
Способы внесения добровольного страхового взноса
Российское государство предлагает добровольные взносы на пенсию участникам проекта вносить самостоятельно или через работодателя. Гражданин может выбирать любой из этих способов, но надо учитывать, что каждый из них имеет определенные особенности.
Основные особенности самостоятельного внесения взносов:
- Перечислить деньги можно по платежному поручению или квитанции через любой банк (в т. ч. Сбербанк). При этом важно проверять внимательно все реквизиты и особенно Ф.И.О., а также номер СНИЛС.
- Вместо обращения в отделение кредитной организации, можно воспользоваться интернет-банкингом. Российские онлайн-кошельки также позволяют со своего счета перевести взносы в ПФР.
- Допускается делать в течение года как один, так и несколько взносов. Никаких ограничений по суммам нет, но софинансировать государство накопления будет только, если сумма превысит 2000 руб.
- Копию платежных документов надо обязательно сохранить. Они потребуются, если возникнет желание получить налоговый вычет.
Особенности выплаты взносов через работодателя:
- Заявление надо подать 1 раз, в нем надо указать о своем желании делать доп. взносы из своих средств на пенсию. Но предварительно надо было обратиться в ПФР и стать участником проекта.
- Все переводы работодатель делает отдельными платежными поручениями вместе с выплатой заработной платы. Постоянно следить за необходимостью перечислить деньги и тратить на осуществление перевода время не надо.
- Отчетность в ПФР сдаст работодатель. Ему надо представить реестры, отчеты и т. д.
- Отказать в переводе средств на доп. финансирование будущей пенсии работодатель не может. Более того, некоторые организации внедряют собственные программы софинансирования будущих пенсий сотрудников, в т. ч. тех, кто участвует в гос. проектах.
Софинансирование пенсии: как получить деньги пенсионерам
Этот вопрос относится к числу наиболее распространенных. По условиям программы накопления подлежат к выплате одновременно со страховой пенсионной частью, назначенной по инвалидности либо старости. Накопления разрешается получить и в виде срочной, единовременной выплаты (но при условии, что их размер не достигает 5,00% страховых накоплений).
Чтобы получить итоговые взносы, участнику госпрограммы следует посетить ПФ с соответствующим заявлением. Оформить заявку на получение разрешается несколькими вариантами:
- при самоличном визите в ПФ или МФЦ (многофункциональный центр);
- отправить заказным почтовым уведомлением;
- переслать по интернету (через Госуслуги или официальный сайт Пенсионного Фонда);
- передать через посредника (доверенное лицо должно иметь доверенность).
Плюсы и минусы программы государственного софинансирования пенсии
Можно выделить плюсы и минусы участия в программе государственного софинансирования пенсии. Из положительных моментов в программе, можно обозначить само увеличение пенсии: вдвое, а в некоторых случаях и в четыре раза, добившись, таким образом, ощутимое повышение размера своей выплаты. Еще один главный плюс — возможность получения налогового вычета от суммы уплачиваемых дополнительных взносов.
Возможность позаботиться о будущем и оформить выплату на родственников, в случае исключительных обстоятельств, тоже может быть полезным решением.
Из минусов можно заметить ограничение суммы ежегодного взноса, то есть гражданин не может превысить предел 12000 рублей. Еще одним минусом программы является невозможность стать ее участником 2015 года и по сей день, однако не исключено, что правительство пересмотрит данное обстоятельство.
Заморозка пенсионных накоплений до 2022 года
3 декабря 2019 г. Госдума одобрила во втором чтении проект закона о продлении «заморозки» пенсионных накоплений до 2022 г. Напомним, что формирование накопительной пенсии граждан за счет уплачиваемых работодателями обязательных пенсионных взносов было приостановлено с 2014 года. Фактически это означает, что все средства, которые работодатель перечисляет в Пенсионный фонд в виде обязательных страховых взносов (а это 22% от фонда оплаты труда до вычета НДФЛ), направляются только в качестве:
- солидарной части тарифа (6%, которые идут на выплату фиксированной выплаты к пенсии нынешним пенсионерам);
- на формирование страховой части пенсии застрахованного лица (остальные 16% из обязательных страховых взносов).
До 2014 года у граждан 1967 года рождения и моложе, формирующих накопительную часть пенсии, из указанных выше 16%, учитываемых ПФР на индивидуальном лицевом счете (СНИЛС), только 10% шли на формирование страховой пенсии, а остальные 6% откладывались в ПФР или НПФ в качестве пенсионных накоплений (подробнее о формировании накопительной пенсии).
В 2014 году Правительство впервые пошло на так называемую «заморозку пенсионных накоплений». Такое решение позволяет снизить расходы федерального бюджета на выплату пенсий нынешним российским пенсионерам. С тех пор мораторий на накопительную пенсию продлевается ежегодно.
В соответствии с рассматриваемым в Госдуме проектом законом действие моратория планируют продлить до 2022 года. Но это не значит, что после 2022 г. накопления «разморозят» — возврат к обязательной накопительной пенсии в России Правительство вообще больше не рассматривает.
- Вместо это Кабмин планирует создать институт добровольных накоплений и ввести с 1 января 2021 г. гарантированный пенсионный план.
- В рамках такой системы накопления граждан будут формироваться не за счет страховых взносов, отчисляемых работодателем, а за счет дополнительных отчислений из заработной платы.
Так как софинансирование пенсии завершено, многие хотели бы знать, как получить деньги пенсионерам? Выплаты осуществляются при оформлении накопительного пособия по старости путем подачи отдельного заявления в ПФР. По усмотрению инспектора, выплату могут:
- вернуть разово;
- разбить на равные части и выплачивать в течение определенного периода, например, за 5 или 10 лет;
- платить пожизненно.
На заметку! Наиболее популярный вариант с разбивкой на период, а самый невыгодный – пожизненная выплата (в этом случае каждый месяц прирост к пенсии составит копейки).
Сбережения могут получить не только сами участники госпрограммы, но и правопреемники – дети (родные и усыновленные), мужья/жены, родители, братья/сестры, внуки.
Накопления выплатят в случае смерти участника госпрограммы, если она наступила:
- до назначения пенсии или ее пересчета с учетом добровольно внесенных средств;
- после назначения срочного пособия, которое могут оформить все желающие, из накопительной части выдадут остаток с личного счета пенсионера (без учета маткапитала, если он был направлен на формирование соцпособия скончавшегося);
- после того как пенсия была назначена, но до момента выдачи разовой суммы – в этом случае деньги смогут получить близкие родственники, но только если они жили вместе с умершим, а также иждивенцы (независимо от места проживания) в течение 16 недель с момента кончины. Если такие лица отсутствуют, деньги перенаправляются в наследство.
Как работает программа софинансирования пенсий?
Принять участие в данной программе мог принять участие любой гражданин. Перечисленная сумма в пределах от 2000 до 12 тыс. руб. в год гарантированно удваивается. Если денег меньше, то взнос не учитывается.
Особые возможности открыты для тех людей, которые имеют страховую пенсию. Если человек обратился в ПФ с заявлением о получении пенсии, то зачисления будут увеличены в 4 раза. При этом все финансы могут быть вложены по любому варианту хранения накопительной части. Часть денег (около 15%) направляется на оплату услуг и расходов по обслуживанию фонда.
Работодатель может стать активным участником программы. Тогда перед ним открывается возможность поощрить свой персонал. Сумма оплат, перечисленных в рамках программы, при расчете прибыли включается в расходы.
Особенностью является и то, что при подписании заявления с 2008 год по октябрь 2013, удвоенные зачисления можно получать одной выплатой. Забирать ее можно через каждые 5 лет.
Софинансирование пенсии в 2018 году продлено. Принять в нем участие могут только те граждане, которые имеют СНИЛС. Пенсионный фонд заявил, что заявителям требуется провести выбранную сумму до 30 декабря этого года. Тогда государственные органы смогут удвоить сумму. Если в период с 5.11 по 31.12 2014 года человек написал заявку, то уплаченные суммы в дальнейшем не будут увеличиваться.
Кто мог принять участие в программе государственного софинансирования пенсии
Вступить в программу мог каждый гражданин, участвующий в системе пенсионного страхования. Фактически в эту категорию попадают все работающие официально россияне, предприниматели и т. д. Если участник имел право на страховую пенсию и не оформлял ее или другие виды пенсионных выплат, то для него предусмотрены специальные условия – сумма софинансирования равна личным взносам, увеличенным в 4 раза.
Участие в программе принимали лица, подходящие под следующие условия:
- Заявление на подключение к проекту подано до 31 декабря 2014 года. Его можно было оформить через сервис Госуслуги, при личном обращении в Пенсионный Фонд и другими способами.
- Первый добровольный взнос в размере от 2000 руб. сделан до 31 января 2015 года. Если он был сделан позже, то даже при наличии поданного заявления человек не мог уже принять участие в проекте.
- С момента присоединения к проекту прошло не больше 10 лет. Именно в течение этого времени осуществляется софинансирования государством.
Для получения софинансирования дополнительно необходимо, чтобы сумма доп. взносов за прошлый год была больше 2000 руб. Если она окажется ниже, то государство не зачислит на лицевой счет человека сумму софинансирования.
Как родственники покойного могут получить накопленные средства по государственной программе?
Средства покойного, принимавшего участие в софинансировании, имеют право получить его родственники. Возврат финансов осуществляется после смерти участника, когда:
- ещё не осуществлялось назначение пенсионных выплат, не произведён перерасчёт с учётом добровольного внесения денежных средств;
- была произведена подача заявки на срочное субсидирование (оформление осуществляется по желанию граждан, включает в себя выплату остаточной части накоплений, однако материнский капитал, который был направлен на соцобеспечение покойного, в расчёт не берётся);
- назначены пенсионные выплаты, и однократная выплата денежных средств не производилась.
Участником данного проекта могут стать любые граждане, кто в ранее оговоренные сроки подали заявление.
И соответственно, они должны совершить хотя бы один взнос в счет накопительной части пенсии.
Дополнительные акции и условия действуют для граждан, которые достигли пенсионных возрастных рамок, но ранее не обращались в Пенсионный Фонд России за начислением обеспечения.
Софинансирование для этого контингента граждан возрастает в 4 раза. Но при этом максимальная сумма устанавливается в размере 48 000 рублей. Иными словами, если человек за год перечислит 12 000 рублей, то софинансирование поможет увеличить сумму на накопительном счете до 60 000 рублей.
Проект не распространяется на пенсионеров, которые еще осуществляют трудовую деятельность.
Таким гражданам вовсе нельзя участвовать в программе. До конца 2014 г. государство позволяло получить софинансирование всем людям, кто выполнил условия предложения.
Все денежные средства по накоплениям можно выплатить наследникам или правоприемникам.
Как только человек умирает, даже не оформив пенсионное обеспечение, правоприемник вправе получить срочный платеж. То есть наследнику переходит либо часть обеспечения, либо все накопления.
Участник вправе самостоятельно заблаговременно определить наследие в случае своей смерти. Для этого нужно написать заявление установленного образца в Пенсионный фонд Российской Федерации, где обозначить фамилию, имя и отчество, а также даты рождения и паспортные сведения.
С 2009 года для жителей Российской Федерации работает проект софинансирования пенсий. Для чего он создавался? Какие цели преследует? Что собой представляет софинансирование пенсий? Новости по этой теме, а также часто задаваемые вопросы будут размещены в рамках данной статьи.
Перечисление дополнительных взносов работодателем
Для пополнения накопительной части через организацию-работодателя требуется написать заявление в свободной форме, указать сумму и варианты платежа. Отчисления через бухгалтерию могут производиться в фиксированной форме или как процент от заработной платы.
Работодатели должны перечислять взносы сотрудника, подавшего заявление, начиная с первых чисел следующего месяца. Если часть коллектива компании изъявит желание переводить средства на накопительные счета, то работодатель обязан выполнить следующие задачи:
- подготовить приказ или приложение к коллективному договору;
- посылать коллективное извещение в ПФР до 20 числа каждого квартала (когда в организации более 25 участников госпрограммы);
- представлять в форме реестра отчет о дополнительных взносах в накопительную часть.
Кроме того, участнику программы стоит знать, что работодатель обязан отдельными документами оформить финансирование за свой счет и выплаты из заработной платы сотрудника. В платежных документах должен быть указан номер, сумма и счет, на который переводятся деньги. Когда сотрудник увольняется, перевод дополнительных взносов прекращается автоматически, для этого не требуется писать отдельное заявление.